Placements

L’onglet Placements sert à l’épargne détenue hors d’un REER ou d’un CELI — un compte de placement non enregistré et imposable. Seul le gain compris dans chaque retrait est imposé; le prix de base rajusté compte donc.

Configurer le compte

Modifiez le client et ouvrez l’onglet Placements. Entrez les Placements actuels, leur Prix de base rajusté — ce qu’ils ont coûté — et la part en actions.
Dans l’onglet Placements de la stratégie, entrez le montant Annuel ajouté chaque année et l’Âge de fin.
Fixez l’Âge de début des retraits et le taux ou le montant de chaque phase, comme dans l’onglet REER. Un pourcentage s’applique au solde de chaque année.

Le compte non enregistré de Graham : 58 000 $, avec un prix de base de 41 000 $.

Priya verse 6 000 $ par année jusqu’à 58 ans, puis retire 5 % par année.

Comment il est imposé

Chaque retrait est réparti entre le prix de base et le gain, en proportion de leur part dans le compte. La moitié du gain est imposable; le reste du retrait ne l’est pas. Les nouvelles cotisations s’ajoutent au prix de base.

Si vous laissez le prix de base rajusté à zéro, chaque dollar retiré est traité comme un gain, ce qui surestime l’impôt.

Quand un bien est vendu, ce qui reste après le remboursement de l’hypothèque est versé dans ce compte. Voir Immobilier.